Was ist AML und wie geht man damit um?

AML-Regelungen werden umgesetzt, um die illegale Geldwäsche von unrechtmäßig erlangten Mitteln zu bekämpfen. Sowohl einzelne Staaten als auch multilaterale Organisationen wie die FATF erlassen Gesetze gegen Geldwäsche. Zahlreiche Krypto-Börsen überwachen verdächtige Aktivitäten und melden sie umgehend an Strafverfolgungsbehörden.

Geldwäsche bedeutet, "schmutziges" Geld in "sauberes" Geld zu verwandeln. Das kann geschehen, indem die Herkunft der Mittel verschleiert, mit legitimen Transaktionen vermischt oder in legale Vermögenswerte investiert wird. Kryptowährungen sind wegen ihrer Privatsphärefunktionen, der Schwierigkeit, Geldflüsse nachzuverfolgen, und des Mangels an etablierten Gesetzen ein attraktiver Weg zur Geldwäsche geworden. Es gab dabei bedeutende Beschlagnahmungen von Kryptowährungen, was darauf hindeutet, dass Kriminelle dieses Medium häufig nutzen, um erhebliche Summen zu waschen.

Grundlagen

Zentralisierte Kryptowährungsbörsen sind verpflichtet, Anti-Geldwäsche-(AML)-Vorschriften einzuhalten, um die Verschleierung illegaler Gelder zu verhindern. Diese Regelungen dienen dem Schutz der Kunden und der Bekämpfung von Finanzkriminalität im Zusammenhang mit Kryptowährungen. Angesichts der pseudonymen Natur von Krypto-Transaktionen hängt wirksame Regulierung stark von der Überwachung des Kundenverhaltens und der Identitätsprüfung der Nutzer ab.

Über AML

AML-Regelungen sind globale Maßnahmen zur Verhinderung der illegalen Verlagerung von Mitteln, etwa zur Terrorismusfinanzierung oder Steuerhinterziehung. Sie zielen auf einheitliche Standards und internationale Zusammenarbeit ab. Fortgeschrittene Softwaresysteme werden eingesetzt, um verdächtiges Verhalten zu erkennen, einschließlich großer Geldtransfers und Abgleichs mit Sanktionslisten. AML gilt für verschiedene Vermögenswerte, nicht nur für Kryptowährungen. Mit der Weiterentwicklung der Technologie werden AML-Maßnahmen angepasst, wobei es Spannungen zwischen zunehmender Regulierung und dem Wunsch nach Privatsphäre und Dezentralisierung in der Kryptogemeinschaft geben kann.

Unterschied zwischen AML und KYC

Finanzinstitute und Dienstleister sind verpflichtet, im Rahmen der AML-Gesetze Know-Your-Customer-(KYC)-Prüfungen durchzuführen. KYC umfasst die Erhebung persönlicher Informationen von Nutzern, um ihre Identität zu verifizieren und Verantwortung für ihre finanziellen Transaktionen herzustellen. KYC ist eine proaktive Maßnahme innerhalb der AML und fällt unter die Customer Due Diligence, im Gegensatz zu reaktiven Untersuchungen bei verdächtigem Verhalten.

Was gilt als Geldwäsche?

Geldwäsche umfasst den Prozess, illegale Mittel als legitimes Geld, Investitionen oder Finanzvermögen zu verschleiern. Die Mittel stammen aus verschiedenen kriminellen Aktivitäten wie Drogenhandel, Terrorismus oder Betrug. Während Gesetze und Regelungen zur Geldwäsche zwischen Ländern variieren, gibt es einen wachsenden Trend zur Harmonisierung der Regeln, wie ihn viele Jurisdiktionen und die FATF verfolgen.

Geldwäsche erfolgt typischerweise in drei Phasen:

1. Placement: In dieser Phase wird das "schmutzige" Geld in das Finanzsystem eingeführt, oft über bargeldbasierte Geschäfte oder andere Mittel.
2. Layering: In dieser Phase werden die illegalen Mittel umgeschichtet, um die Herkunft schwer nachverfolgbar zu machen. Kryptowährungen werden häufig genutzt, um die Spur der Mittel zu verschleiern.
3. Integration: In der letzten Phase wird das gewaschene Geld durch legale Investitionen und andere Finanzkanäle wieder in die Wirtschaft eingeführt.

Durch das Verständnis dieser Phasen können Behörden Strategien entwickeln, um Geldwäsche effektiver zu erkennen und zu verhindern.

Wie funktioniert Geldwäsche?

Geldwäsche kann auf verschiedene Weise erfolgen. Ein verbreiteter Ansatz ist das Erstellen gefälschter Quittungen für bargeldbasierte Dienstleistungen in Unternehmen wie Läden oder Restaurants. Kriminelle nutzen diese Betriebe als Tarnung, um "schmutziges" Bargeld zu legitimieren. Indem sie illegitime Einnahmen mit echten Transaktionen vermischen, wird die Unterscheidung schwierig.

Die Verbreitung digitaler Gelder hat die Landschaft der Geldwäsche jedoch verändert. Illegitime Mittel liegen zunehmend in digitaler Form vor statt als Bargeld, was neue Möglichkeiten eröffnet, unrechtmäßige Gelder zu verbergen und zu reinigen. Direkte Geldtransfers ohne Einbeziehung von Banken sind häufiger geworden. Zahlungssysteme wie PayPal oder Venmo bieten zusätzliche Gelegenheiten für Geldwäscher, während Regulierungsbehörden daran arbeiten, solche Aktivitäten zu überwachen.

Anonymisierungstechnologien wie VPNs und Kryptowährungen erschweren die Identifizierung von Personen, die an Geldwäsche beteiligt sind. Die Nachverfolgung von Kryptowährungstransaktionen über die Blockchain kann helfen, gewaschene Mittel mit bestimmten Konten zu verknüpfen. Wenn Kryptowährungen jedoch mit Bargeld gekauft oder über Peer-to-Peer-Dienste getauscht werden, wird das Nachvollziehen des Ein- oder Ausstiegs illegaler Mittel schwieriger.

Eine weitere Methode der Geldwäsche sind Online-Glücksspielseiten. Kriminelle zahlen Gelder ein, platzieren Wetten, um die Transaktionen legitim erscheinen zu lassen, und heben dann sauberes Geld ab. Häufig werden mehrere Konten verwendet, um Verdacht zu vermeiden.

Insgesamt stellen Anonymisierungstechnologien und Online-Glücksspiel Herausforderungen bei der Erkennung und Verhinderung von Geldwäsche dar.

Wie funktioniert AML?

Regulierungsbehörden und Finanzinstitute folgen einem dreistufigen Prozess, um Geldwäsche zu bekämpfen:

1. Erkennung: Verdächtige Aktivitäten, wie große Transaktionen oder inkonsistentes Verhalten, werden durch automatisierte Systeme oder manuelle Überwachung identifiziert.
2. Untersuchung: Wenn verdächtige Aktivitäten erkannt werden, erfolgt eine genauere Prüfung, die gegebenenfalls die finanziellen Transaktionen des Nutzers einschränkt. So können Ermittler Beweise sammeln und Berichte erstellen.
3. Meldung und Zusammenarbeit: Wenn illegale Aktivitäten bestätigt werden, werden die Behörden umgehend informiert und die Beweise geteilt. Es wird versucht, gestohlene Mittel an ihre rechtmäßigen Eigentümer zurückzugeben.

Kryptobörsen und Finanzinstitute legen großen Wert auf starke Anti-Geldwäsche-Maßnahmen, einschließlich Transaktionsüberwachung und erweiterter Due Diligence, um Geldwäscheversuche zu verhindern und aufzudecken.

Was ist die FATF?

Die FATF ist eine internationale Organisation, die von der G7 gegründet wurde, um die Terrorismusfinanzierung und Geldwäsche zu bekämpfen. Sie setzt globale Standards, denen über 200 Jurisdiktionen zugestimmt haben. Regelmäßige Überprüfungen stellen die Einhaltung dieser Standards sicher.

Ist AML bei Kryptowährungen notwendig?

Kryptowährungen werden von Kriminellen oft genutzt, um illegale Mittel zu waschen und Steuern zu hinterziehen, wegen ihrer pseudonymen Natur. Die Regulierung von Kryptowährungen trägt dazu bei, ihren Ruf zu verbessern und die korrekte Besteuerung sicherzustellen. Allerdings erfordert dies zusätzlichen Aufwand und Zeit von allen Beteiligten. Kryptowährungen erleichtern Geldwäsche aus mehreren Gründen:

1. Transaktionen sind irreversibel, wodurch es schwierig ist, Mittel nach dem Senden auf der Blockchain zurückzuholen. Strafverfolgungs- und Aufsichtsbehörden haben nur begrenzte Möglichkeiten, Gelder wiederzubeschaffen.
2. Kryptowährungen bieten Anonymität; einige Coins priorisieren die Transaktionsprivatsphäre. Zusätzlich können "Tumbler"-Dienste die Spur von Krypto-Transaktionen weiter verschleiern, indem sie diese durch mehrere Wallets leiten.
3. Die Regulierung und Besteuerung von Kryptowährungen ist global noch unsicher. Steuerbehörden haben Schwierigkeiten, Kryptowährungen effektiv zu besteuern, was Kriminelle ausnutzen.

Beispiele

Im Juli 2021 beschlagnahmte die britische Polizei rund 250 Millionen US-Dollar in Krypto, die größte Beschlagnahme dieser Art im Land. Damit übertrafen sie ihren vorherigen Rekord von 158 Millionen nur wenige Wochen zuvor. Im selben Zeitraum beschlagnahmten brasilianische Behörden 33 Millionen US-Dollar in einer komplexen Geldwäscheoperation mit Beteiligung von Personen und Firmen. Die Kriminellen nutzten Kryptowährungen, um ihre illegalen Mittel zu verbergen, und die von ihnen genutzten Börsen hielten sich nicht an angemessene AML-Verfahren.

Fazit

AML-Regelungen sind eine notwendige Maßnahme, um die Sicherheit des Krypto-Handels zu gewährleisten, auch wenn sie den Prozess etwas verzögern können. Obwohl es schwierig ist, alle Geldwäscheaktivitäten vollständig zu eliminieren, spielen Vorschriften eine entscheidende Rolle bei der Bekämpfung solcher illegaler Handlungen. Technologische Fortschritte helfen bei der Identifizierung potenzieller Geldwäscheaktivitäten, und seriöse Krypto-Börsen arbeiten aktiv an Lösungen für dieses Problem.