Was ist die Compliance-Abteilung?

Die Compliance-Abteilung überwacht Finanzdienstleister genau, um sicherzustellen, dass sie externe Vorschriften und interne Kontrollen einhalten. Zudem erkennt sie potenzielle Risiken, denen eine Organisation ausgesetzt sein könnte, und gibt Hinweise, wie diese verhindert oder behoben werden können. Nach der Finanzkrise 2008 kam es zu erhöhter aufsichtsrechtlicher Kontrolle und mehr Regulierung. Infolgedessen wandelten sich Compliance-Abteilungen von reinen Beratungsfunktionen zu aktiven Risiko-Managern.

Grundlagen

Die Compliance-Abteilung ist im Finanzdienstleistungssektor von zentraler Bedeutung, um die Einhaltung externer Vorschriften und interner Kontrollen sicherzustellen. Ihr Hauptaugenmerk liegt auf der Erfüllung wesentlicher regulatorischer Ziele: Anleger- und Verbraucherschutz sowie die Förderung fairer, effizienter und transparenter Märkte. Darüber hinaus bemüht sich die Compliance-Abteilung, systemische Risiken zu mindern und Finanzkriminalität zu bekämpfen.

Diese Ziele sind strategisch darauf ausgerichtet, das Vertrauen der Verbraucher in das Finanzsystem zu stärken. Finanzdienstleister unterliegen einem umfassenden Satz regulatorischer Geschäftsvorschriften, die verschiedene Aspekte regeln, etwa Werbung, Kundenkommunikation, Interessenkonflikte, Kundenverständnis, Eignung, Geschäftsvorgänge, Kundenguthaben, Geldtransfers sowie den Umgang mit Regelverstößen und Fehlern. Durch die Einhaltung dieser Vorschriften können Finanzinstitute Vertrauen und Glaubwürdigkeit in der Branche bewahren.

Was macht die Compliance-Abteilung?

Rolle und Funktionen einer Compliance-Abteilung

Innerhalb einer Compliance-Abteilung gibt es fünf Kernaufgaben: Identifikation, Prävention, Überwachung und Erkennung, Lösung und Beratung. Diese Bereiche arbeiten harmonisch zusammen, um die Organisation vor Risiken zu schützen. Identifikation bedeutet, potenzielle Risiken zu erkennen und Hinweise zu deren Minderung zu geben. Prävention umfasst die Implementierung notwendiger Kontrollen, um die Organisation vor diesen Risiken zu schützen. Überwachung und Erkennung konzentrieren sich auf die Bewertung der Wirksamkeit von Kontrollen und das Reporting des Risikomanagements. Treten Compliance-Probleme auf, löst die Abteilung diese zügig und bietet der Fachseite beratende Unterstützung zu Regeln und Kontrollen an.

Die Aufgaben der Compliance-Beauftragten 

Compliance-Beauftragte müssen eng mit Management und Mitarbeitenden zusammenarbeiten, um regulatorische Risiken zu erkennen und zu adressieren. Ihr Hauptziel ist es, robuste interne Kontrollen zu etablieren, die die Risikoposition der Organisation wirksam messen und steuern. Als interner Service bieten Compliance-Beauftragte wichtige Unterstützung, um die Einhaltung relevanter Gesetze, Vorschriften und interner Abläufe sicherzustellen. Obwohl die Rolle häufig vom Unternehmensjuristen ausgeübt wird, kann in manchen Fällen eine separate Funktion für Compliance-Beauftragte bestehen.

Branchenaufsicht und Risikobewertung 

Aufsichtsbehörden sind entscheidend für die Genehmigung und Überwachung von Compliance-Regeln. Sie führen Untersuchungen durch, sammeln und teilen Informationen und verhängen gegebenenfalls Sanktionen. Zur Bestimmung des Risikoprofils einer Organisation werden verschiedene Faktoren berücksichtigt, darunter die Art, Vielfalt, Komplexität, das Ausmaß, das Volumen und die Größe der Geschäftstätigkeiten. Diese Bewertungen tragen dazu bei, ein robustes Compliance-Framework zu entwickeln, das auf die Bedürfnisse der Organisation zugeschnitten ist.

Die Weiterentwicklung der Compliance: Umgang mit Regeln nach der Finanzkrise

Nach der Finanzkrise 2008 veränderte sich das regulatorische Umfeld erheblich, sodass Finanzdienstleister ihre Compliance-Abteilungen neu bewerten mussten. Waren Compliance-Abteilungen einst vorwiegend beratend, erweiterten sie ihre Rolle hin zu aktivem Risikomanagement und Monitoring. Heute liefern Compliance-Teams praxisnahe Erkenntnisse dazu, wie Vorschriften in operative Anforderungen übersetzt werden können.

Dieser Wandel hin zu einer ausgeprägten Risikokultur beinhaltet zeitnahen Informationsaustausch, schnelle Identifikation und Eskalation neu auftauchender Risiken sowie die Bereitschaft, etablierte Praktiken infrage zu stellen. Ein tiefes Verständnis des Geschäfts und seiner Abläufe ist unerlässlich, um diese erweiterten Aufgaben zu erfüllen. Folglich hat sich die Struktur von Compliance-Abteilungen dahin gehend entwickelt, dass einerseits fachbereichsnahe Betreuung gewährleistet wird und andererseits übergreifende, geteilte Expertise in der gesamten Organisation verankert ist.

Aktuelle Schwerpunkte der Compliance-Abteilungen umfassen Verhaltensrisiken, Bank Secrecy Act und Bekämpfung der Geldwäsche (BSA/AML), Subunternehmer-Risiken sowie das Management der gesamten Risikokultur. Diese sich entwickelnden Themen spiegeln das fortwährende Bestreben der Compliance-Abteilungen wider, sich anzupassen und auf das sich ändernde regulatorische Umfeld zu reagieren.

Mehrsprachige Compliance: Stärkung von Schulung und Reporting

Wenn Unternehmen in mehreren Ländern tätig sind, ist es notwendig, compliance-bezogene Materialien in die entsprechenden Sprachen zu übersetzen. Zudem ist es wichtig, Feedback aus den Auslandsgesellschaften zur Wirksamkeit der Schulungsunterlagen einzuholen.

Weiterhin muss die Compliance-Abteilung umfassende Schulungsprogramme für Mitarbeitende durchführen. Die Implementierung eines robusten Systems zur Meldung von Compliance-Verstößen ist ebenso wichtig. Der Verhaltenskodex innerhalb der Compliance-Abteilung sollte klare Leitlinien für Mitarbeitende enthalten und den Ablauf erläutern. Durch die Etablierung dieser Maßnahmen können Unternehmen ein konsistentes und effektives Compliance-Framework in ihrer internationalen Präsenz sicherstellen.

Fazit

Die Compliance-Abteilung ist zentral für die Überwachung von Finanzdienstleistern und die Sicherstellung der Einhaltung von Vorschriften und Kontrollen. Nach der Finanzkrise 2008 haben sich Compliance-Abteilungen von beratenden Einheiten zu aktiven Risikomanagern entwickelt. Compliance-Beauftragte arbeiten mit dem Management zusammen, um robuste interne Kontrollen zu etablieren und regulatorische Risiken zu mindern. Aufsichtsbehörden genehmigen und überwachen Compliance-Regeln, während weltweit tätige Unternehmen mehrsprachige Compliance und Feedback priorisieren. Effektive Schulungsprogramme und Meldesysteme sind essenziell und werden durch klare Vorgaben im Verhaltenskodex der Compliance-Abteilung gestützt. Diese Maßnahmen schützen Anleger, stärken das Vertrauen der Verbraucher und erhalten die Integrität des Finanzsystems.