Basel III: Minimale liquiditeitsdekkingsratio en vereisten
De invoering van de Basel III-standaarden introduceert een geleidelijk stijgende minimale liquiditeitsdekkingsratio voor banken. Deze begon op 70% in 2016 en steeg geleidelijk tot 100% in 2019. De jaarlijke vereisten voor de liquiditeitsdekkingsratio in die periode zijn als volgt: 70% voor 2016, 80% voor 2017, 90% voor 2018 en uiteindelijk 100% voor 2019.
Basis
Als reactie op de wereldwijde financiële crisis van 2008 nam het Basel Committee on Banking Supervision (BCBS) ingrijpende maatregelen om de stabiliteit van de bankensector te verbeteren en de algehele economie te versterken. Deze inspanningen leidden tot het ontstaan van het Basel III-regelgevingskader, dat een reeks strenge normen voor banken wereldwijd introduceerde. Een van de belangrijkste hervormingen van het comité is een bijzondere focus op het verhogen van de eisen voor de liquiditeitsdekkingsratio (LCR).
Het primaire doel van de invoering van liquiditeitsdekkingsvereisten is het versterken van het vermogen van banken om kortetermijnliquiditeitsrisico's te weerstaan. Door LCR-normen op te leggen, is beoogd te verzekeren dat banken een adequate reserve van hoogwaardig liquide activa (HQLA) aanhouden die snel en moeiteloos in contanten kan worden omgezet. Dit reservoir van liquide activa fungeert als vangnet, waardoor banken snel kunnen inspelen op onvoorziene liquiditeitsvragen die zich kunnen voordoen tijdens een periode van 30 dagen met ernstige liquiditeitsstress. Als gevolg daarvan wordt verwacht dat de nieuwe dekkingsratio-normen de veerkracht van zowel individuele banken als de bancaire sector als geheel vergroten, zodat zij nadelige financiële of economische schokken effectiever kunnen doorstaan.
Het hogere niveau van financiële dekking dat door de nieuwe normen wordt voorgeschreven, is bedoeld om de bankensector te beschermen tegen potentiële economische crises. Door een robuuste buffer van gemakkelijk te converteren activa aan te houden, kunnen banken de kans op instabiliteit verkleinen en het risico verminderen dat negatieve effecten zich door de bredere economie verspreiden. Deze maatregelen dragen bij aan meer stabiliteit, risicobeperking en het bevorderen van een veerkrachtigere bankensector die toekomstige economische uitdagingen kan weerstaan.
Tussen 2015 en 2019 ontwikkelde het Basel Committee on Banking Supervision (BCBS) een gefaseerde aanpak voor de invoering van de nieuwe liquiditeitsdekkingsvereisten. EU-banken hebben de nieuwe normen echter al volledig overgenomen en waren volledig geïntegreerd in 2016. Ondertussen hebben toezichthouders in de Verenigde Staten een tijdschema opgesteld dat 100% naleving van de liquiditeitsdekkingsratio (LCR) vereist tegen 2017.
Implementatie van regelgevende normen in de Verenigde Staten
In de Verenigde Staten hebben de Federal Reserve Board, de Office of the Comptroller of the Currency en de Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) gezamenlijk de definitieve set regels opgesteld om de implementatie van de Basel III-standaarden te vergemakkelijken. Deze federale toezichthouders zijn verantwoordelijk voor het waarborgen van de naleving van de vastgestelde richtlijnen in het land.