Joint tenancy vereenvoudigt de toegang voor begunstigden tot rekeningen zonder tussenkomst van de rechtbank. Stellen en partners kunnen gezamenlijk bank-, effecten- en vastgoedrekeningen aanhouden, met recht van overleving.
Joint tenancy biedt voordelen: het omzeilen van probate, het delen van taken en het waarborgen van continuïteit. Echter, uitdagingen zijn onder meer het bereiken van consensus, het bevriezen van activa en verlies van controle over activa na overlijden. Een alternatief, tenancy in common, vermindert de nadelen van joint tenancy.
Joint tenancy met recht van overleving (JTWROS) belichaamt gedeeld eigendom tussen ten minste twee personen. Binnen dit kader bezitten mede-eigenaren gelijke aandelen in de activa van de rekening, met overlevingsrechten indien een rekeninghouder komt te overlijden.
In essentie betekent deze structuur dat bij het overlijden van de ene partner of echtgenoot de overgebleven persoon het volledige bedrag of de volledige activa erft. Dit verklaart de aantrekkingskracht bij gehuwde paren en zakenpartners. Toch zijn er belangrijke factoren om te overwegen voordat je voor joint tenancy kiest. Laten we de voor- en nadelen van deze regeling onderzoeken.
Wanneer iemand overlijdt, wordt diens testament getoetst in een probate‑rechtbank. Dit juridische proces beoordeelt de geldigheid van het testament en de afdwingbaarheid ervan. De rechtbank identificeert ook de schulden en bezittingen van de overledene. Vervolgens keert zij eventuele resterende activa uit aan erfgenamen.
In situaties zonder testament ontstaan er complicaties. Het ontbreken van een testament onthoudt de probate‑rechtbank van schriftelijke instructies over de verdeling van activa. Het probate‑proces vergt helaas veel tijd bij de afwikkeling van een nalatenschap. Deze vertraging betekent dat begunstigden langer moeten wachten op hun erfdeel.
JTWROS biedt een oplossing door het eigendom na het overlijden van de eerste partner naadloos over te dragen aan de echtgenoot of partner. Deze handeling omzeilt probate volledig. Voor degenen die snel toegang tot middelen nodig hebben, is dit voordeel van grote waarde.
In de wereld van JTWROS, of het nu tussen gehuwden of zakenpartners is, vertaalt eigendom zich naar gezamenlijke verantwoordelijkheid. In wezen draagt elke persoon aansprakelijkheid voor het actief, geniet hij van de voordelen en draagt hij naar evenredigheid de lasten. Deze opzet voorkomt ook dat een partij schuld aangaat met betrekking tot het actief zonder de anderen daarbij te betrekken.
Bijvoorbeeld, in het geval dat een stel overweegt te scheiden, kan de ene echtgeno(o)t(e) niet eenvoudig een lening afsluiten op het gedeelde eigendom en verdwijnen, waardoor de ander met de schuld blijft zitten. Op het moment dat een lening wordt afgesloten, worden beide partijen gezamenlijk aansprakelijk voor terugbetaling. Evenzo, als een echtgeno(o)t(e) tijdens echtscheidingsprocedures een deel van het pand wil verhuren, moeten de opbrengsten worden gedeeld met de andere partij, wat het principe van gezamenlijke verantwoordelijkheid bevestigt.
Bij het overlijden van een individu worden hun activa vaak bevroren in afwachting van probate‑rechtbankbeslissingen. Dit juridische proces omvat het beoordelen van bezwaren en het uitstippelen van een strategie om resterende activa aan erfgenamen uit te keren. Voor achterblijvende echtgenoten met schulden of hoge vaste lasten kan dit proces problematisch zijn.
Door joint tenancy blijft de overlevende echtgenoot of zakenpartner echter volledig bevoegd over het actief. Zij hebben de vrijheid om het te houden, te verkopen of te verpanden zoals passend wordt geacht. Opmerkelijk is dat de wet onmiddellijke overdracht van eigendom aan de overlevende vereist bij het overlijden van een joint tenant. Joint tenancy is een waardevol middel, vooral wanneer het doel is een familiebedrijf naadloos over te dragen aan erfgenamen die reeds partners zijn.
In een onstabiele omgeving, persoonlijk of zakelijk, kan het mede-eigendom van een actief nadelen opleveren. Of het nu tussen stellen of zakenpartners is, meningsverschillen kunnen tot complicaties leiden. In dergelijke gevallen belemmert de onmogelijkheid om het actief te verkopen of te bezwaren zonder unanieme instemming snelle actie. Deze waarborg is bedoeld om misbruik te voorkomen. Toch kan de eis van unanimiteit noodzakelijke beslissingen belemmeren.
In specifieke scenario's hebben probate‑rechtbanken de bevoegdheid om rekeningen van joint tenants te bevriezen. Voorbeelden zijn aanzienlijke schulden na het overlijden van een individu. Als een overblijvende partner de rekening zou kunnen liquideren om verplichtingen te ontlopen, is actie waarschijnlijk. Rekeningen kunnen ook worden bevroren wanneer er geschillen ontstaan over bijdragen van een overblijvende echtgenoot of zakenpartner. In dergelijke gevallen verkleint handelen te goeder trouw de kans op bevriezing van rekeningen.
Een bijkomend nadeel van joint tenancy is het opgegeven gezag over de toedeling van activa. Overblijvende partners hebben de controle over het gezamenlijke actief, waardoor zij het kunnen verkopen of nalaten aan anderen. In wezen vermindert het gezag van de overledene om te bepalen hoe activa na overlijden worden verdeeld.
Afwijkend van joint tenancy doet zich een plausibel alternatief voor: tenancy in common. Daar zitten enkele noemenswaardige voordelen aan.
Het eigendom is verdeeld in fracties, die wel of niet gelijk kunnen zijn. Bovendien behoudt elke partij de vrijheid om zijn aandeel te verkopen zonder toestemming van anderen.
In tegenstelling tot JTWROS gaat het actief niet automatisch over naar een overblijvende eigenaar na het overlijden van de eerste eigenaar. In plaats daarvan volgt het eigendom de bepalingen in het testament van de overledene. Meestal laten de meeste huurders het actief na aan erfgenamen. Desondanks kan het, als het testament dat voorschrijft, nog steeds overgaan op de andere eigenaar.
Als een eigenaar invalide raakt of overlijdt, behoudt de andere eigenaar de mogelijkheid tot toegang tot zijn aandeel. Dit impliceert dat men een deel van het actief kan verkopen zonder te hoeven wachten op een uitspraak van de probate‑rechtbank.
Bij het overwegen van de inrichting van JTWROS of tenancy in common is het essentieel de voor- en nadelen van elke benadering te beoordelen op basis van uw persoonlijke situatie.