Как подарить биржевой инвестиционный фонд (ETF)?

Биржевые инвестиционные фонды (ETF) — отличная идея подарка: они могут вырасти в цене и помочь обеспечить финансовое будущее получателя. Они функционируют как отдельные акции, но содержат портфель ценных бумаг, подобно паевым фондам. С широким выбором ETF вы можете подобрать подарок, ориентированный на конкретный сегмент рынка, который поможет адресату достичь своих финансовых целей. Акции ETF можно подарить через перевод с вашего брокерского счёта, через онлайн-платформу для подарков или напрямую через эмитента фонда.

Основы

Среди множества вариантов праздничных или торжественных подарков глобальная торговля в Интернете обеспечивает удобную доставку. Но, за исключением некоторых коллекционных предметов, немногие подарки обладают потенциалом для роста стоимости. Для тех, кто стремится к долговременной финансовой пользе от подарков, альтернативой является вручение инвестиционного актива, например, биржевого фонда. В отличие от отдельных акций или долговых инструментов, ETF представляет собой коллективную ценную бумагу, объединяющую диверсифицированный портфель активов. Подарок в виде ETF превращает получателя в инвестора, вовлечённого в работу финансовых рынков.

Многие ETF охватывают почти все секторы рынка и классы активов — от широких фондовых индексов до нишевых направлений, включая сырьё и облигации. При выборе подарка обратите внимание на ETF как на уникальный путь к долгосрочной финансовой ценности.

Понимание ETF: эффективность и рост

Биржевые фонды представляют собой объединённый набор различных ценных бумаг, формирующих единый инвестиционный инструмент. В отличие от паевых инвестиционных фондов, которые обычно торгуются только по закрытию торгового дня, ETF можно покупать и продавать непосредственно на бирже в реальном времени. Это даёт инвесторам возможность совершать сделки через брокерские счёта в часы торгов, использовать стоп- и лимитные ордера для более точного управления.

ETF могут иметь налоговые преимущества по сравнению с активно управляемыми фондами, поскольку более низкие обороты в составе портфеля иногда приводят к меньшим налогам на прирост капитала. Встроенная диверсификация — ещё одно ключевое преимущество ETF, уменьшающее риски, связанные с колебаниями отдельных компонентов.

Начиная с 1990-х годов ETF стали важной частью многих инвестиционных портфелей. Их гибкость в таргетировании различных сегментов рынка позволяет инвесторам реализовывать разнообразные стратегии. Рост популярности ETF наглядно подтверждают данные: по состоянию на май 2022 года в США насчитывалось 2 955 ETF и других биржевых продуктов (ETP) с активами на сумму $6,64 трлн, по данным Fidelity Investments.

Ориентиры в мире ETF: идеи подарков для разных инвестиционных горизонтов

Выбор ETF для портфеля или в подарок предполагает навигацию по обширному списку фондов, каждый из которых стремится повторить динамику определённого рыночного индекса. ETF достигают этого, инвестируя в активы, входящие в индекс, или удерживая определённую выборку ценных бумаг.

Если вы выбрали ETF в качестве подарка, решение сводится к типу инвестиций, которые вы хотите передать. Ниже — обзор популярных категорий ETF:

1. ETF акций: дают доступ к набору акций, могут отслеживать широкие индексы вроде S&P 500 или фокусироваться на отдельных странах и секторах, что позволяет адаптировать подарок под нужный сегмент рынка.
2. Облигационные (фиксированный доход) ETF: инвестируют в набор долговых бумаг и представляют менее рискованный вариант по сравнению с акциями, потенциально служа источником будущего дохода.
3. Сырьевые ETF: упрощают доступ к товарам вроде драгоценных металлов и нефти, снижая сложность прямых инвестиций, но некоторые из них используют производные инструменты, что повышает риск.
4. Устойчивые (ESG) ETF: подходят для получателей с социальной ответственностью — инвестируют с учётом экологических, социальных и управленческих критериев.
5. Специализированные ETF: учитывают разные потребности инвесторов — например, обратные (Inverse) ETF, которые растут при падении индексов, и кредитно-усиленные (Leveraged) ETF, использующие заёмные средства для увеличения доходности. Учитывайте повышенные риски и более короткие горизонты удержания таких инструментов.

Как подарить акции ETF: цифровые решения

При вручении подарка в виде финансового актива традиционные поиски упаковки и открытки отходят на второй план. Эра цифровых инвестиций дала инструменты для бесшовного перевода прав собственности на ценные бумаги. При выборе подарочного ETF важно продумать наиболее эффективный способ перевести актив на счёт или имя получателя.

Стратегии подарков: три подхода

При планировании подарка в виде ETF рассмотрите три основных пути передачи актива.

Перевод через брокера

Если вы уже инвестируете, использование вашего брокера — удобный вариант. Приобретите ETF на своём счёте, затем заполните форму для перевода акций на имя получателя. Потребуются личные данные: полное имя, налоговый идентификатор и адрес получателя. Обратите внимание, что у получателя должен быть собственный брокерский счёт для приёма переданных акций.

Наличный подарок

Другой вариант — продать ваши акции ETF и подарить получателю деньги, чтобы он сам приобрёл желаемый фонд. Однако такая продажа может повлечь налоги на прирост капитала, поэтому важно продумывать, какие бумаги продавать с учётом налоговой оптимизации. Консультируйтесь с финансовым специалистом по вопросам налогов и возможных последствий по налогу на дарение.

Онлайн‑сервисы для подарков

Упростите процесс, воспользовавшись онлайн‑платформами для дарения, избегая прямых переводов или денежных подарков. Некоторые сервисы позволяют указать сумму в долларах и тикер ETF для оформления подарка. При этом получателю может потребоваться открыть счёт на соответствующей брокерской платформе. Также есть варианты прямого дарения через эмитентов ETF, таких как BlackRock и Vanguard, что может потребовать оформления документов и работы с платформой. Каждый способ имеет свои нюансы — выбирайте исходя из предпочтений и обстоятельств дарителя и получателя.

На что следует обратить внимание: риски и контроль

Подарок в виде ETF может стать полезным началом инвестиционного пути или шагом к финансовым целям, но у него есть и недостатки. Важно помнить о непредсказуемости доходности подаренного фонда и тщательно изучать его риски. Одним из главных вопросов является потеря контроля: получатель может продать акции и использовать деньги по своему усмотрению. Вместо стимулирования инвестирования подарок может превратиться в просто денежный эквивалент для иных целей.

Контроль через трасты

Если вы хотите передать ETF, не теряя полного контроля, рассмотрите создание траста. Траст — юридическое лицо, которому принадлежат финансовые активы, а доверительный управляющий распоряжается ими в интересах бенефициара. Такая структура позволяет донору установить правила использования активов. Учитывая сложность процедуры, рекомендуется консультироваться с финансовым советником и юристом при планировании дарения через траст.

Налоговые последствия дарения ETF: краткий обзор

Дарение акций ETF влечёт за собой налоговые нюансы. В 2023 налоговом году подарки, превышающие $17 000 (или $34 000 для пар), могут облагаться налогом на дарение, при этом действует пожизненное исключение по налогу в размере $12,92 млн.

Налоги для дарителя

Продажа акций ETF для оформления денежного подарка может вызвать налогообложение прироста капитала или включение в обычный доход, в зависимости от срока владения. Следите за превышением годового лимита ($17 000 в 2023 году): суммы сверх этого уменьшают пожизненное исключение и могут повлиять на будущие налоги на наследство.

Налоги для получателя

Получатель не платит налоги в момент получения подарка. Однако при последующей продаже подаренного ETF будут применяться налоги на прирост капитала. Налоговая нагрузка зависит от срока удержания, налоговой ставки получателя и размера роста стоимости фонда относительно цены приобретения.

Заключение

Рассмотрите ETF в качестве подарка для создания долговременной финансовой ценности. Разнообразие ETF на рынке позволяет подобрать инструмент под разные цели. Для передачи акций используйте брокерский перевод, онлайн‑сервисы или покупку напрямую у эмитента, учитывая налоги, риски и предпочтения получателя.