Finansal Dolandırıcılık Nedir?
Dolandırıcılık, başkalarından yasa dışı veya etik olmayan fayda elde etmeyi amaçlayan aldatıcı bir eylemdir. Finans alanında sahte sigorta talepleri, sahte muhasebe uygulamaları, pump-and-dump düzenleri ve izinsiz satın alımlara yol açan kimlik hırsızlığı gibi çeşitli biçimler alabilir. Dolandırıcılığın ekonomik etkisi önemli olup, yıllık milyarlarca doları bulmaktadır. Dolandırıcılıktan suçlu bulunan kişiler para cezaları ve hapis cezası ile karşılaşabilir.
Temel Bilgiler
Dolandırıcılık, yasa dışı kazanç sağlamayı veya mağdurları hak ettikleri şeylerden mahrum etmeyi amaçlayan kasıtlı aldatma eylemlerini ifade eder. Vergi dolandırıcılığı, kredi kartı dolandırıcılığı, havale dolandırıcılığı, menkul kıymet dolandırıcılığı ve iflas dolandırıcılığı gibi çeşitli dolandırıcılık türleri vardır. Dolandırıcılığın faili bireyler, birey grupları veya hatta tüm işletme kuruluşları olabilir.
Dolandırıcılığı ve Sonuçlarını Anlamak
Dolandırıcılık, haksız bir avantaj elde etmek amacıyla yanlış bilgi vermek veya önemli gerçekleri gizlemek suretiyle başkalarını kasıtlı olarak aldatma eylemidir. Dolandırıcılar, mağdurun çoğunlukla sahip olmadığı bilgilere sahip olmasını ve bilgiyi doğrulamanın maliyet ve çabasının caydırıcı olmasını suistimal ederler; bu da kapsamlı dolandırıcılık önleme önlemlerinin uygulanmasını zorlaştırır.
Hem eyalet hem de federal hükümetler dolandırıcılıkla mücadele için yasalar uygulamış olsa da her dava ceza davasına dönüşmez. Savcılar, daha hızlı ve maliyet-etkin bir çözüm sunan uzlaşmaları (settlement) tercih etme takdirine sahiptir. Ancak davalar mahkemeye taşınıp mahkumiyetle sonuçlanırsa, dolandırıcılık failleri hapis cezası ile karşılaşabilir.
Hukuki Davalar ve Dolandırıcılığın Kanıtlanması
Hükümetin ceza kovuşturmasının gerekli olmadığına karar verdiği durumlarda dolandırıcılık mağdurları medeni dava açma seçeneğine sahiptir. Para geri alma veya haklarının iadesini talep edebilirler; maddi zarar olmasa bile bu talepler mümkün olabilir. Dolandırıcılığı kanıtlamak için mağdurların birkaç temel unsuru ortaya koyması gerekir. Failin önemli bir gerçeğe ilişkin yanlış beyanda bulunmuş olması, bunun doğru olmadığını bilmesi ve aldatma niyeti taşıması gereklidir. Mağdur, bu yanlış beyanlara dayandığını ve bunun sonucunda zarar gördüğünü göstermelidir.
Finansta Dolandırıcılık Türleri
İpotek
İpotek dolandırıcılığı altında kimlik hırsızlığı, gelir ve varlıkların tahrif edilmesi gibi bireysel dolandırıcılıklar ile ekspertiz sahtekarlığı ve hayalet krediler gibi sektör içi profesyonel dolandırıcılıklar yer alır. Yatırımcı ipotek dolandırıcılığı genellikle mülk çevirmeyi (property flipping), ikamet dolandırıcılığını ve sahte alıcı (straw buyer) düzenlerini içerir.
Sigorta
Bireyler, mevcut olmayan zararlar için küçük talepler düzenleyerek sigorta dolandırıcılığı yapabilir; sigortacıların sınırlı kaynakları nedeniyle kapsamlı soruşturmalar yapılmayabilir. Sigortacılar bu talepleri ayrıntılı inceleme yapmadan ödemeyi seçebilir ve bu da sigorta dolandırıcılığına yol açar.
Menkul Kıymetler
Menkul kıymetler dolandırıcılığı kapsamında yüksek getirili yatırım dolandırıcılığı, Ponzi şemaları, piramit şemaları, ön ödeme dolandırıcılıkları, döviz dolandırıcılığı, aracı hileleri, pump-and-dump uygulamaları, hedge fon dolandırıcılıkları ve geç işlem ticareti gibi birçok suç yer alır; bunlar Federal Soruşturma Bürosu (FBI) tarafından tanımlanmıştır. Bu tür dolandırıcılarda fail veya failler yatırımcıları yanlış beyan, piyasa manipülasyonu, bilgiyi saklama, kötü tavsiye verme ve içeriden bilgi kullanma ya da bu bilgilerle hareket etme yoluyla aldatmayı hedefler.
Enron Skandalı ve Sarbanes-Oxley Yasası
Dolandırıcılık işletmelere ciddi zararlar verebilir. Örneğin 2001'deki Enron skandalında yöneticiler şirketin gerçek mali durumunu gizlemek için aldatıcı taktikler kullandı. Bunun sonucunda hissedarların hisse değerleri hızla düştü, çalışanlar işlerini kaybetti ve Enron iflas etti. Bu skandal 2002'de benzer dolandırıcılıkların önlenmesi amacıyla düzenlemeleri artıran Sarbanes-Oxley Yasası'nın uygulanmasına yol açtı.
Sonuç
Finansal dolandırıcılık çeşitli biçimler alan ve yıkıcı sonuçlar doğurabilen ciddi bir sorundur. Bireyler ve kuruluşlar önleyici tedbirler almalı, dolandırıcılık türlerini ve sonuçlarını anlamalıdır; böylece daha güvenli bir finansal gelecek için adımlar atılabilir. Hükümetler dolandırıcılıkla mücadele için yasalar uygulasa da, bilgilendirilmiş olmak ve dikkatli davranmak dolandırıcılık vakalarını azaltmak için gereklidir.