Совместное владение упрощает доступ выгодоприобретателей к счетам без вмешательства суда. Супруги и партнёры могут совместно владеть банковскими, брокерскими счетами и недвижимостью, используя право наследования.
Совместное владение даёт преимущества: обход процедуры пробации, распределение обязанностей и обеспечение преемственности. Однако существуют и сложности: необходимость достижения консенсуса, риск замораживания активов и потеря контроля над распределением после смерти.
Совместное владение с правом наследования (JTWROS) предполагает общую собственность как минимум двух лиц. В рамках этой схемы совладельцы имеют равные доли в активах счета и право получать оставшуюся часть активов при гибели одного из держателей.
По сути, это означает, что при смерти одного партнёра или супруга оставшийся автоматически получает все средства или имущество. Это делает схему привлекательной для женатых пар и деловых партнёров. Тем не менее перед оформлением совместного владения важно учесть несколько факторов. Рассмотрим плюсы и минусы.
Когда человек умирает, его завещание проходит проверку в суде по делам наследства. Эта процедура подтверждает действительность завещания и устанавливает обязательства и активы умершего. Затем оставшиеся активы распределяются между наследниками.
Если у человека нет завещания, возникают дополнительные сложности: суд не имеет письменных инструкций по распределению имущества. Процедура пробации занимает значительное время, и это задерживает доступ наследников к причитающимся им средствам.
JTWROS решает эту проблему, обеспечивая автоматическую передачу права собственности супругу или партнёру при смерти первого владельца. Это позволяет полностью избежать пробации. Для тех, кому важен быстрый доступ к средствам, это большое преимущество.
В рамках JTWROS, будь то супруги или деловые партнёры, владение активом влечёт за собой совместную ответственность. Каждый участник несёт равную долю обязательств и получает равную выгоду. Это также означает, что никто не может взять на себя долг, связанный с активом, не вовлекая других совладельцев.
Например, при разводе один из супругов не может оформить займ под залог совместно нажитого имущества и скрыться, оставив долг другому. С момента получения кредита оба становятся совместно ответственными за его погашение. Аналогично, если один супруг сдаёт часть имущества в аренду во время развода, доходы от этого должны быть разделены, что отражает принцип общей ответственности.
После смерти владельца его активы часто замораживают до решений суда по наследству. Процедура оценивает обременения и вырабатывает план распределения оставшихся активов между наследниками. Для пережившего супруга это может быть проблемой, особенно при наличии долгов или крупных регулярных расходов.
При совместном владении переживший супруг или партнёр сохраняет полный контроль над активом. Он может оставить его, продать или заложить по своему усмотрению. По закону право собственности переходит к выжившему немедленно после смерти одного из совладельцев. Совместное владение особенно полезно, когда необходимо быстро передать семейный бизнес или активы партнёрам, остающимся в деле.
В нестабильных личных или деловых отношениях совместное владение может оказаться недостатком. Разногласия между совладельцами приводят к сложностям. Невозможность продать или обременить актив без единодушного согласия препятствует оперативным решениям. Такая оговорка защищает от злоупотреблений, но требование единогласия иногда мешает принимать необходимые меры.
В отдельных случаях суды по наследственным делам могут заморозить счёт совместного владельца. Это случается при наличии крупных долгов после смерти одного из участников. Если есть риск, что оставшийся совладелец попытается вывести средства, чтобы уклониться от обязательств, суд может вмешаться. Счета также замораживают при спорах о вкладах со стороны пережившего супруга или партнёра. Действуя добросовестно, вы снижаете вероятность блокировки.
Ещё один недостаток совместного владения — уменьшение контроля умершего над тем, кому перейдут активы. Переживший совладелец получает право распоряжаться имуществом, продавать его или передавать третьим лицам. Фактически воля умершего в отношении распределения активов после смерти становится ограниченной.
В отличие от совместного владения, возможна альтернатива — владение по долям (tenancy in common). У неё есть существенные преимущества.
Право собственности делится на доли, которые могут быть равными или различными. Каждый владелец вправе продать свою долю без согласия остальных.
В отличие от JTWROS, переход доли после смерти первого владельца не происходит автоматически. Распоряжение активом определяется завещанием умершего. Обычно владельцы передают доли наследникам, однако при наличии соответствующего положения в завещании доля может перейти и к другому совладельцу.
Если один из владельцев становится недееспособным или умирает, другой владелец сохраняет доступ к своей доле. Это означает, что он может продать часть актива без ожидания решения суда по наследству.
При выборе между JTWROS и владением по долям важно взвесить преимущества каждого подхода с учётом вашей конкретной ситуации.