Basics
Hindistan'da, Reserve Bank of India (RBI) bankacılık sisteminin gözetiminden sorumludur ve bu görev 1949 tarihli Banking Regulation Act kapsamında yürütülür. Ülkedeki bankaları düzenleyen çerçeveyi anlamak için temel hususlara ve ilgili RBI genelgelerine bakıyoruz.
Hindistan'daki kredi verme uygulamaları belirli sınırlamalara tabidir. Bireysel borçlular için bankanın sermaye fonlarının (hem tier 1 hem de tier 2 sermaye) %15'i ile sınırlı bir kredi tavanı vardır. Ancak altyapı projeleri için bu sınır %20'ye kadar artırılabilir. Grup borçlular için ise kredi tavanı bankanın sermaye fonlarının %30'u olup, altyapı projeleri için %40'a yükseltilebilir. Bu limitlerin ötesindeki ek kredi verme, banka yönetim kurulunun onayını gerektirir ve ek %5 uzatma sağlanabilir. Kredi verme hem fon bazlı hem de fon dışı (non-fund-based) maruziyeti kapsar.
Bu düzenlemeler, Hindistan bankacılık sektöründe ihtiyatlı kredi uygulamalarını garanti altına alarak, bireysel borçlulara veya gruplara aşırı maruziyetten kaynaklanan riskleri azaltır. RBI'nin bu düzenlemeleri sürekli izlemesi ve uygulaması, Hindistan'daki bankacılık sisteminin genel sağlamlığına katkıda bulunur.
Regulatory Requirements for Banks in India
Hindistan'da bankalar, finansal sistemin istikrarı ve likiditesini sağlamak için belirli düzenleyici gerekliliklere tabidir. Reserve Bank of India (RBI) bu düzenlemeleri uygular; bunlar arasında Cash Reserve Ratio (CRR) ve Statutory Liquidity Ratio (SLR) bulunur.
CRR kapsamında bankalar, net talep ve vadeli yükümlülüklerinin (NDTL) en az %4'ünü RBI nezdinde nakit rezerv olarak bulundurmak zorundadır. Bu rezervler faiz kazandırmaz. CRR takibi iki haftalık bazda yapılmalı olup, günlük bakım en az belirlenen rezervlerin %95'i seviyesinde tutulmalıdır. Günlük bakım şartının karşılanamaması durumunda, eksik gün sayısı ile eksik tutarın çarpımı üzerinden banka faiz oranının %3 üzerinde bir ceza uygulanır.
CRR'nin yanı sıra bankalar NDTL'lerinin asgari %22'si ve azami %40'ı oranında SLR tutmak zorundadır. Bu rezerv altın, nakit veya onaylı menkul kıymetler şeklinde tutulabilir. Fazla SLR tutarları, Marginal Standing Facility (MSF) aracılığıyla RBI'den gece borçlanmasında kullanılabilir. MSF kapsamında uygulanan faiz oranı, repo oranının 100 baz puan üzerindedir. Bankalar MSF üzerinden en fazla NDTL'lerinin %2'sine kadar borçlanabilir.
CRR ve SLR gibi bu düzenleyici tedbirler, bankaların likidite ihtiyaçlarını karşılayacak yeterli rezervleri bulundurmalarını sağlayarak finansal sistemin istikrarını korumayı amaçlar. RBI'nin bu gerekliliklerin denetimi ve uygulanması, bankacılık sektörünün dayanıklılığı ve sağlamlığına katkıda bulunur.
Asset Classification and Provisioning in Banking
Bankacılık sektöründe takibe düşmüş alacaklar (NPA) üç sınıfa ayrılır: substandard (standart altı), doubtful (şüpheli) ve loss (zarar). Bir aktif, vadeli kredi için 90 günden fazla faiz veya ana para ödemesi yapılmadığında NPA olarak sınıflandırılır. Substandard aktifleşmeler 12 aydan daha kısa süreyle NPA statüsünde kalır ve daha sonra şüpheli (doubtful) kategoriye alınır. Loss (zarar) aktif, geri ödemenin veya tahsilatın beklenmediği durumlarda ortaya çıkar ve genellikle silinir.
Substandard ve şüpheli varlıklar için potansiyel zararları karşılamak üzere karşılık ayrılır. Teminatlı krediler için substandard varlıklarda outstanding kredi tutarının %15'i oranında karşılık gerekir; teminatsız kredilerde ise %25'tir. Şüpheli varlıkların teminatlı kısmı için karşılık oranı bir yıldan az NPAs için %25'ten, bir ila üç yıl arasındaki NPAs için %40'a kadar değişir. Üç yılı aşan NPAs için hem teminatlı hem teminatsız kısımlar için %100 karşılık ayrılması zorunludur.
Standart varlıklar için de karşılık ayrılması gerekir. Tarım ve KOBİ (küçük ve orta ölçekli işletmeler) sektörleri için %0,25; ticari gayrimenkul için %1 (konut için %0,75) karşılık öngörülmüştür. Diğer sektörler içinse %0,4 oranında karşılık gereklidir. Standart varlıklar için ayrılan karşılıkların brüt NPL'lerden (NPA) düşülerek net NPL hesaplamasında kullanılamayacağını not etmek önemlidir. Ayrıca, döviz pozisyonu korunmamış şirketlere verilen krediler için ek karşılıklar gereklidir.
Bu varlık sınıflandırma ve karşılık gereklilikleri, bankaların potansiyel zararları hafifletmeleri ve sağlıklı finansal pozisyonlarını korumaları açısından kritik öneme sahiptir. Varlık kalitesinin doğru değerlendirilmesi ve uygun karşılıkların ayrılması bankaların dayanıklılığını ve risk yönetimini güçlendirir.
Promoting Inclusive Lending in the Priority Sector
Öncelikli sektör; mikro ve küçük işletmeler, tarım, eğitim, konut ve "dezavantajlı kesimler" olarak bilinen ekonomik açıdan dezavantajlı gruplar dahil çeşitli alanları kapsar. Yerel ticari bankalar ve 20'den fazla şubesi olan yabancı bankalar, düzeltilmiş net banka kredilerinin (ANBC) veya bilanço dışı maruziyetin kredi eşdeğerinin hangisi daha yüksekse onun %40'ına kadar kredi verme hedefini tutturmak zorundadır. 20'den az şubesi olan yabancı bankaların hedefi ise %32'dir.
Tarım sektöründe krediler, bilanço dışı maruziyetin kredi eşdeğerine eşit tutarda veya ANBC'nin %18'i kadar, hangisi daha fazlaysa o tutarda kullandırılmalıdır. Mikro ve küçük işletmelere kredi verirken, kredilerin %40'ı ekipman değeri 200.000 rupi'ye kadar ve tesis/imalat makineleri değeri 500.000 rupi'ye kadar olan işletmelere yönlendirilmelidir. Ayrıca, kredilerin %20'si, tesis ve makineleri değeri 500.000 rupi ile 1.000.000 rupi arasında olan veya ekipman değeri 200.000 rupi ile 250.000 rupi arasında olan mikro işletmelere sağlanmalıdır.
Belirli kastlar, kabile grupları ve küçük çiftçiler dahil olmak üzere dezavantajlı kesimlere verilen krediler ANBC'nin %10'u ya da bilanço dışı maruziyetin kredi eşdeğerinin hangisi daha yüksekse o tutarı oluşturmalıdır. Ancak 20'den az şubesi olan yabancı bankalar için bu konuda özel hedefler bulunmamaktadır.
Hindistan'daki özel bankalar geleneksel olarak çiftçilere ve dezavantajlı kesimlere doğrudan kredi verme konusunda isteksiz davranmıştır. Bunun temel nedeni, öncelikli sektör kredilerinde orantısız derecede yüksek NPA oranları olup, tahmini olarak toplam NPA'ların %60'ını oluşturmasıdır. Kredi hedeflerini tutturmak için özel bankalar genellikle non-banking finance corporation (NBFC) lardan kredi portföyü satın alır veya Rural Infrastructure Development Fund (RIDF) yatırımı yapar.
Öncelikli sektörde kapsayıcı kredi uygulamalarını teşvik ederek bankalar, ekonomik büyümeyi desteklemede, marjinal toplulukları güçlendirmede ve toplumsal eşitsizliklerle mücadelede önemli bir rol oynayabilirler.
Promoting Responsible Banking With Revised Guidelines
Gözden geçirilen yönergeler bankacılık lisansı arayan gruplar için yeni kriterler getirir. Başvuru sahipleri en az 10 yıllık başarılı bir geçmişe sahip olmalı ve banka, kurucular tarafından tamamen sahip olunan non-operative financial holding company (NOFHC) aracılığıyla işletilmelidir. Asgari ödenmiş oy hakkı veren özkaynak sermayesi gereksinimi 5 milyar rupi olarak belirlenmiştir; NOFHC başlangıçta en az %40 hisseye sahip olmalı ve bu oran 12 yıl içinde kademeli olarak %15'e düşürülmelidir. Ayrıca, bankanın hisseleri faaliyete başladıktan sonra üç yıl içinde halka arz edilmelidir.
Yabancı hissedarlık, ilk beş yıl boyunca %49 ile sınırlandırılmıştır. Bu süre sonrasında payı maksimum %74'e çıkarmak için Reserve Bank of India onayı gereklidir. Bağımsızlık ve şeffaflığı sağlamak amacıyla bankanın yönetim kurulunda bağımsız yönetim kurulu üyeleri çoğunlukta olmalıdır. Ayrıca banka, önceki bölümde belirtilen öncelikli sektör kredi hedeflerine uymak zorundadır.
Sorumluluk ve çıkar çatışmalarını önlemek için hem NOFHC hem de banka, kurucu grubun ihraç ettiği menkul kıymetleri tutmaktan men edilmiştir. Ayrıca banka, NOFHC tarafından tutulan finansal menkul kıymetleri elinde bulundurmaktan kaçınmalıdır. Yeni düzenlemeler, finansal kapsayıcılığı vurgulayarak bankanın şubelerinin %25'inin daha önce bankacılık erişimi olmayan kırsal alanlarda açılmasını zorunlu kılar.
Bu gözden geçirilmiş yönergeler, sorumlu bankacılık uygulamalarını teşvik etmeyi, yönetişim standartlarını güçlendirmeyi ve hizmeti eksik topluluklar için finansal erişimi artırmayı hedefler. Bu gerekliliklere uyan potansiyel bankalar, Hindistan bankacılık sektörünün kapsayıcı ve sürdürülebilir büyümesine katkıda bulunabilir.
Addressing Willful Default: Strengthening Regulations
İsteksiz temerrüt (willful default) durumları, bir kredi ödenmemesine rağmen kaynakların mevcut olması; fonların amaç dışı kullanılması; veya teminat olarak gösterilen mülkün bankanın bilgisi veya onayı olmadan satılması gibi hallerde ortaya çıkar. Ayrıca, bir grup içindeki bir şirket temerrüde düşerse ve teminat veren diğer grup şirketleri yükümlülüklerini yerine getirmezse, tüm grup willful defaulter olarak sınıflandırılabilir.
Böyle eylemlerle mücadele etmek için sıkı tedbirler uygulanmıştır. Willful defaulter'lar ve onların yöneticileri fonlama erişiminden men edilir ve hukuki süreç başlatılabilir. Son bir düzenleyici güncellemede, Reserve Bank of India willful defaulter kapsamını grup dışı şirketleri de kapsayacak şekilde genişletmiştir. Bu tür yabancı şirketler, grup dışındaki bir şirket için verdikleri garantiyi yerine getirmezlerse willful defaulter ilan edilebilirler.
Bu düzenleyici değişiklikler, finansal taahhütlere uyma önemini vurgular ve isteyerek temerrüde düşmeyi caydırmayı amaçlar. Ödemelerden kaçınan veya fonları kötüye kullananları hesap verebilir hale getirerek RBI, bankacılık sisteminin bütünlüğünü korumayı ve alacaklıların ile paydaşların çıkarlarını korumayı hedefler.
Conclusion
Hindistan'ın bankacılık düzenlemeleri, finans sektörü için hedef ve önceliklerini yansıtır. Reserve Bank denge, istikrar ve kapsayıcılığı vurgular. Düzenlemeler muhafazakar görünebilir, ancak gelişmekte olan bir bankacılık sektörü için gereklidir. Sıkı sermaye gereksinimleri güven oluşturur ve öncelikli kredi uygulamaları hizmeti eksik kalan birey ve sektörlere yöneliktir. Kamu bankaları öncelikli kredilerin çoğunu sağlar, ancak sektör tanımı üzerinde tartışmalar vardır. Reserve Bank, Hindistan finansal sisteminde büyümeyi ve istikrarı teşvik etmek amacıyla düzenlemeleri uyarlamaya devam etmektedir.